Provedli zálohu za vozidlo v hotovosti za 10 000 $ a formulář 8300 byl zaslán IRS

Vaše otázka zní:

Co dělá IRS s formami 8300, které dostávají?

V zásadě předávají údaje z formuláře společnosti FinCEN, která je používá ke sledování pohybu peněz.

V případě formuláře 8300, IRS ze své podstaty nepodniká žádné kroky a forma přímo nesouvisí s daní z příjmu ani s žádným jiným procesem, který IRS spravuje. FinCEN je na druhé straně odpovědný za jednání jako finančně zaměřený člen USA federální zpravodajská komunita: poskytují finanční údaje dalším organizacím zabývajícím se zpravodajstvím a kriminalitou a formulář 8300 hraje roli při budování informací, které poskytují.

Posláním FinCEN je nakonec sledovat pohyb peněz. To samozřejmě neznamená, že prostý pohyb peněz je nezákonný, ale peníze jsou spojeny s téměř všemi významnými aktivitami v naší kultuře – legální i nelegální. Z tohoto důvodu je „sledování peněžní stopy“ často nepřímým způsobem sledovat nebo chytat zločince. Je tedy důležité, aby FinCEN dokázal sledovat peníze.

V našem moderním digitálním světě je většina této „peněžní stopy“ již katalogizována. Pokud se obrátíte na svou banku a požádejte o převod částky 100 000 $ vašemu příteli, banka bude o této transakci vést záznamy a FinCEN bude mít v zásadě přístup k tomuto vedení záznamů. Podobně, pokud provedete jakoukoli jinou elektronickou transakci, FinCEN již má přístup k datům o této transakci, protože elektronické transakce jsou inherentně sledovatelné.

Avšak hotovost je jiná. Neexistuje žádný vlastní mechanismus sledování hotovosti. I když banky sledovaly pořadová čísla hotovosti, kterou vydaly, a komu, tam by nebyl způsob, jak sledovat, co se stalo s tou hotovostí, jakmile to šlo ou t pobočky. Jinými slovy, pokud se rozhodnete, že svému příteli nechcete připsat 100 000 $, a místo toho jim odevzdáte pytel tisíc stodolarových bankovek, FinCEN nemá žádné způsob, jak tuto transakci sledovat. Toto je potenciální mezera, protože lidé, kteří chtějí být mimo radar, mohou pracovat pouze s hotovostí a vyhnout se jakémukoli sledování.

Vláda jako taková zavedla kontroly, které jí pomohou sledovat pohyb velkého množství hotovosti tím, že požaduje podání určité zprávy. Pozoruhodné příklady zahrnují:

• Hotovostní transakce zahrnující banku ( nebo určité subjekty podobné bance, jako jsou kasina) se hlásí, že podávají FinCEN prostřednictvím formuláře 112, Přehledu měnových transakcí . Za toto hlášení odpovídá banka , spotřebitel). Banky jsou odpovědné za vyplnění tohoto hlášení u všech hotovostních transakcí v celkové výši přesahující 10 000 $ za jediný den jednou osobou.
• Hotovostní transakce nezahrnující banku, ale nad 10 000 $, jsou nahlášeny IRS prostřednictvím formuláře 8300 , jak jste zjistili.
• Jakékoli podezřelé transakce probíhající v bance nebo jiné finanční instituci jsou hlášeny prostřednictvím SAR (podezřelé Zpráva o činnosti) jako způsob označení aktivit. Často je to SAR, který ve skutečnosti spustí použití údajů hlášených ve formuláři 8300.

Pojďme se podívat zpět na váš příklad a shrnout několik možných scénářů:

• Pokud jste vy i prodejce automobilů z hlediska vašich financí zcela na palubě, nikdo se nikdy ani nepodívá na údaje shromážděné v tomto formuláři.
• Pokud jste to udělali něco neobvyklého, jako je zítra chůze do vaší banky s obrovským pytelem hotovosti a pokladník se rozhodl podat SAR, ať už by jakýkoli vyšetřovaný orgán činný v trestním řízení pravděpodobně šel podívat na formulář 8300, který byl podán (stejně jako všechny významné elektronické záznamy o vašich účtech ) jako způsob, jak pochopit, zda nedochází k nějakým trestným činům (tj. praní špinavých peněz nebo příjem mimo účetnictví).
• Pokud byl prodejce automobilů přistižen při něčem podezřelém nebo nezákonném, může se donucovací orgán podívat na vaše Formulář 8300 se pokuste zjistit, zda jste se nějakým způsobem dohodli.
• Podobně a možná i šťavnatěji, pokud knihy prodejce automobilů nebyly sčítat, protože jeden ze zaměstnanců chodil domů s taškou hotovosti jednou za čas, nebo využívali prodejnu automobilů jako zástěrku pro prodej drog, může být váš formulář 8300 zkontrolován, aby se zjistilo, zda jste se dohodli .

Komentáře

• To ' je spravedlivý bod. I ' si nejsem jistý,