Fez um pagamento inicial para um veículo em dinheiro no valor de $ 10.000 e um formulário 8300 foi enviado ao IRS

Isso é o registro de uma transação feita em dinheiro acima de $ 10k. Isso não tem nada a ver com seus impostos, é apenas uma coisa contra a lavagem de dinheiro.

Se você saiu na próxima semana e comprou outro carro com dinheiro, então continuou fazendo naquela semana após a semana, alguém iria eventualmente parar e fazer algumas perguntas sobre de onde veio o dinheiro e por que você está comprando tantos carros. (Se você tivesse boas respostas, eles ficariam bem com isso; comprar um carro a cada semana com dinheiro não é ilegal, apenas suspeito.) Como você acabou de comprar um único carro, o IRS quase certamente irá arquivá-lo e ignorá-lo.

Comentários

• Eu me pergunto se isso seria considerado uma estruturação se você fosse a um revendedor em um mês e comprasse um carro usado de $ 9.000 com dinheiro literal, depois voltasse no mês seguinte e trocasse por um carro de $ 18k, então $ 27k , etc.
• Sim, a estruturação é basicamente qualquer coisa que você faça para evitar o preenchimento de um formulário 8300. É ' muito amplo. I ' Também observarei que o buyin ge a papelada de venda de um carro está anexada, então você ' não está exatamente voando abaixo do radar.
• @stannius Presumivelmente, o valor total da transação ainda estaria ser $ 18k mesmo se você o tiver negociado. (É claro que a milhagem no mundo real vai variar muito)
• Bem, essa segunda transação quase certamente terá uma diferença de mais de $ 10K, porque ' s não forma como você ' está recebendo US $ 9K pelo carro usado um mês depois.
• @TJL … a menos que ' seja algum tipo de esquema com o apoio da concessionária de automóveis.

Sua pergunta é:

O que o IRS faz com os formulários 8300 que eles recebem?

Basicamente, eles passam os dados do formulário para o FinCEN, que os usa para ajudar a rastrear o movimento de dinheiro.

No caso do Formulário 8300, o IRS não está intrinsecamente tomando nenhuma ação, e o formulário não está diretamente vinculado a impostos de renda ou qualquer outro processo que o IRS administre. FinCEN, por outro lado, é responsável por atuar como o membro com foco financeiro dos EUA comunidade federal de inteligência: eles fornecem dados financeiros para outras organizações de inteligência e de combate ao crime, e o Form 8300 desempenha um papel na construção das informações que fornecem.

Em última análise, a missão do FinCEN é rastrear a movimentação de dinheiro. Isso não significa que o simples ato de movimentar dinheiro seja ilegal, é claro, mas o dinheiro está ligado a quase todas as atividades significativas em nossa cultura – legais e ilegais. Por causa disso, “seguir o rastro do dinheiro” costuma ser uma forma indireta para rastrear ou pegar criminosos. Portanto, é importante que o FinCEN seja capaz de rastrear dinheiro.

Em nosso mundo digital moderno, grande parte da “trilha de dinheiro” já está catalogada. Se você for ao seu banco e peça para transferir $ 100.000 para o seu amigo, o banco manterá o registro dessa transação e o FinCEN terá acesso a esses registros. Da mesma forma, se você fizer qualquer outra transação eletrônica , o FinCEN já terá acesso aos dados sobre essa transação, porque as transações eletrônicas são inerentemente rastreáveis.

No entanto, o dinheiro é diferente. Não existe um mecanismo de rastreamento inerente para o dinheiro. Mesmo que os bancos rastreassem os números de série do dinheiro que emitiram e para quem, não haveria maneira de rastrear o que aconteceu com aquele dinheiro depois que ele saiu t do ramo. Em outras palavras, se você decidir que não deseja transferir $ 100.000 para seu amigo e, em vez disso, entregar a ele um saco de mil notas de cem dólares, FinCEN não tem forma de rastrear essa transação. Esta é uma lacuna em potencial, já que as pessoas que querem ficar fora do radar podem simplesmente operar com dinheiro e evitar qualquer rastreamento.

Como tal, o governo implementou controles para ajudá-lo a rastrear o movimento de grandes quantidades de dinheiro, exigindo que determinado relatório seja preenchido. Exemplos notáveis incluem:

• Transações em dinheiro envolvendo um banco ( ou certas entidades semelhantes a bancos, como cassinos) devem apresentar o FinCEN por meio do formulário 112, Relatório de transação de moeda . O banco é responsável por esse relatório (não você Os bancos são responsáveis por arquivar este relatório para quaisquer transações em dinheiro que totalizem mais de US $ 10.000 em um único dia por uma única pessoa.
• As transações em dinheiro não envolvendo um banco, mas acima de $ 10.000, são relatadas ao IRS por meio do formulário 8300 , como você descobriu.
• Qualquer transação suspeita ocorrendo em um banco ou outra instituição financeira é relatada por meio de um SAR (Suspeito Relatório de Atividades) como forma de sinalizar as atividades. Freqüentemente, é um SAR que realmente aciona o uso dos dados relatados no formulário 8300.

Vamos voltar ao seu exemplo e cobrir alguns cenários possíveis:

• Se você e o revendedor de automóveis forem totalmente honestos em termos de finanças, ninguém jamais vai olhar para os dados que foram coletados nesse formulário.
• Se você fez algo incomum como entrar no seu banco amanhã com uma bolsa gigante de dinheiro e o caixa optar por registrar um SAR, qualquer agência de aplicação da lei investigada provavelmente iria olhar o Formulário 8300 que foi arquivado (bem como quaisquer registros eletrônicos significativos sobre suas contas ) como uma forma de entender se houve algum crime em andamento (ou seja, lavagem de dinheiro ou receita extra-contábil).
• Se o revendedor de automóveis for pego fazendo algo suspeito ou ilegal, as autoridades policiais podem examinar o seu Formulário 8300 para tentar determinar se você estava de alguma forma envolvido no negócio.
• Da mesma forma, e talvez mais interessante, se os livros do revendedor de automóveis não somar porque um dos funcionários ia para casa com um saco de dinheiro de vez em quando, ou estava usando a concessionária como fachada para a venda de drogas, seu Formulário 8300 pode ser examinado para determinar se você estava no negócio .

Comentários

• Isso ' é um ponto justo. Eu ' m não tenho certeza " lacuna " é o termo certo também. Eu ' irei editar assim que ' tiver a chance de refletir.
• Se OP levou os $ 10.000 em dinheiro de seu banco, presumivelmente eles terão listado isso em seu relatório de transação de moeda e FinCEN não deverá ter problemas em reconciliar esses dois relatórios. (ênfase " deve ")

Se você tiver qualquer tipo de autorização de segurança, também será questionado sobre a transferência de dinheiro e por quê. Peguei um CD de poupança de 10 mil de um banco para dinheiro e fui questionado sobre isso quando tive minha análise de liberação.

Sempre que 10 mil ou mais em dinheiro é trocado, as partes envolvidas devem notificar o IRS sobre fins de monitoramento de lavagem de dinheiro.