Om jag får återbetalning från IRS och eller från ett statligt skatteföretag, kommer denna återbetalning att betraktas som skattepliktig inkomst för nästa års federala eller statliga inkomst skatter?
Svar
IRS-återbetalningar är inte skattepliktiga.
Statliga / lokala återbetalningar är skattepliktiga, om du specificerade dina avdrag för det året, i den utsträckning att överbetalningen gav skatteförmån. IRS tillhandahålla ett kalkylblad för att beräkna det.
Bara för att klargöra: detta är skattepliktigt under året mottaget . Du behöver inte ändra de föregående åren. Så om du fick en återbetalning på 100 USD för statliga skatter du betalade 2010 år 2012 – kommer det att visas på din 1040 för år 2012, nej måste ändra 2010.
Kommentarer
- Något irriterande är att min stat beskattar min STATS-återbetalning året efter, om jag får en.
- @Andy That ' är konstigt. Dina statliga skatter är avdragsgilla för dina statliga skatter ??
- @Joe Nej. Om jag betalar för mycket skatt 2016, kommer återbetalningen som jag ' får 2017 vara beskattningsbar för 2017, av staten. IOW, jag ' beskattas för att ge staten ett räntefritt lån. Min skattekille hävdar att jag ' inte är dubbelbeskattad på min inkomst från 2016, men jag ' är inte säker på hur den logiken fungerar.
- Egentligen, @Andy, jag kunde se det. Om din stat tar sin inkomstskattebas som din inkomst på linje 43 (" Skattepliktig inkomst "), så var faktiskt den statliga skatten avdragsgill till din statliga skatt, och du skulle behöva rapportera den som inkomst nästa år.
- @Joe Jag tror att ' är där du börjar för staten inkomstskatt är med den justerade bruttoinkomsten från den federala avkastningen. Jag ' är inte säker på var ett statligt skatteavdrag skulle komma till spel. Även om det gör det, är VT ganska bra om att ångra alla specificerade avdrag som du ändå tar genom tilläggsskatten, vilket höjer beloppet från 43 innan du börjar arbeta med statens inkomstskatt.
Svar
Statens återbetalning av inkomstskatt är skattepliktig om du har dragit av dina statliga inkomstskatt förra året.
Om du specificerar dina avdrag med Schema A är en av de kostnader du kan dra av statliga inkomstskatter. Det belopp du drar av här är emellertid inte vad din skattebörda hamnade på din statliga skattedeklaration, utan det belopp som du betalade under året. Detta inkluderar beloppen som hållits tillbaka från din lönecheck (er) under året, alla beräknade statliga inkomstskattbetalningar du skickat in och eventuella betalningar av statlig inkomstskatt för tidigare år som du skickade in med din statliga skattedeklaration för föregående år. Om du får en statlig återbetalning efter att du har gjort din skattedeklaration betyder det att du i huvudsak drar för mycket och återbetalningen är skattepliktig. Eftersom du betalar din skatt (källskatt) under ett skatteår och du får din återbetalning nästa skatteår, sker dessa två åtgärder på separata federala skattedeklarationer.
Exempel:
- Under 2015 spärrades 3000 dollar från din lönecheck för statlig inkomstskatt.
- På din federala skattedeklaration 2015 specificerade du dina avdrag och du drog av $ 3000 från din inkomst på schema A-rad 5.
- När du gjorde din statliga skattedeklaration från 2015 fann du att din statliga inkomstskatt bara var $ 2000, så du fick en statlig återbetalning på $ 1000 (som mottogs 2016).
- På din federala skattedeklaration 2016 måste du lägga till din statliga återbetalning på 1000 USD (finns på 1099-G du fick) till din inkomst på rad 10.
Om du inte specificerade avdrag föregående år och istället tog standardavdraget, eller om du specificerade men inte tog det statliga inkomstavdraget (tar istället momsavdraget), behöver du inte lägga tillbaka 1099-G-återbetalningen till din inko mig (se instruktionerna för 1040 Linje 10 ).
Den federala skatteåterbäringen kan aldrig beskattas på din federala skattedeklaration eller i din stat skattedeklaration.