Hvis jeg får en tilbagebetaling fra IRS og eller fra et statsligt skattebureau, betragtes denne tilbagebetaling som skattepligtig indkomst for det næste års føderale eller statlige indkomst skatter?
Svar
IRS-refusioner kan ikke beskattes.
Stat / lokale refusioner er skattepligtige, hvis du specificerede dine fradrag for det år, i det omfang overbetaling gav skattefordel. IRS Giv et regneark for at beregne det.
Bare for at præcisere: dette er skattepligtigt i året modtaget . Du behøver ikke at ændre de foregående år. Så hvis du modtog en refusion på $ 100 for statsskatter, du betalte i 2010 i år 2012 – vises den på din 1040 for året 2012, nej skal ændres 2010.
Kommentarer
- Lidt irriterende er, at min stat beskatter min STAT refusion det følgende år, hvis jeg får en.
- @Andy That ' er underligt. Dine statsskatter fratrækkes dine statsskatter ??
- @Joe Nej. Hvis jeg overbetaler statsskatter i 2016, vil den refusion, jeg ' får i 2017, være skattepligtig for 2017 af staten. IOW, jeg ' beskattes for at give staten et rentefrit lån. Min skatte fyr hævder, at jeg ' ikke bliver dobbeltbeskattet af min indkomst fra 2016, men jeg ' er ikke sikker på, hvordan den logik fungerer.
- Faktisk, @Andy, jeg kunne se det. Hvis din stat tager sit skattegrundlag som din linje-43 indkomst (" Skattepligtig indkomst "), så var statsskatten faktisk fradragsberettiget til din statsskat, og du bliver nødt til at indberette det som indkomst det næste år.
- @Joe Jeg tror, at ' er hvor du starter for staten indkomstskat er med den justerede bruttoindkomst fra det føderale afkast. Jeg ' er dog ikke sikker på, hvor et statligt skattefradrag ville komme i spil. Selvom det gør det, er VT ret godt ved at fortryde eventuelle specificerede fradrag, du alligevel tager gennem tillægsskatten, hvilket hæver beløbet fra 43, inden du begynder at arbejde på statens indkomstskat.
Svar
Den statlige tilbagebetaling af indkomstskat er skattepligtig hvis du har trukket dine statlige tilbageholdelser af indkomstskat det foregående år. >
Hvis du specificerer dine fradrag ved hjælp af Tidsplan A , er en af de udgifter, du kan trække, statsskatten. Det beløb, du trækker her, er dog ikke, hvad din skattebyrde endte med at være på din statlige selvangivelse, men det beløb, som du betalte i løbet af året. Dette inkluderer de beløb, der er tilbageholdt fra din lønseddel i løbet af året, eventuelle anslåede statslige indkomstskatbetalinger, du har sendt ind, og eventuelle betalinger af statens indkomstskat for tidligere år, som du sendte ind med din statlige selvangivelse for det foregående år. Hvis du modtager en tilbagebetaling fra staten, når du har afgivet din selvangivelse, betyder det, at du i det væsentlige trak for meget, og refusionen er skattepligtig. Fordi du betaler din skat (tilbageholdelse) i et skatteår, og du får din tilbagebetaling i det næste skatteår, sker disse to handlinger på separate føderale selvangivelser.
Eksempel:
- I løbet af 2015 blev $ 3000 tilbageholdt fra din lønseddel for statens indkomstskatter.
- På din føderale selvangivelse fra 2015 specificerede du dine fradrag, og du trak $ 3000 fra din indkomst på plan A linje 5.
- Da du indgav din statslige selvangivelse fra 2015, fandt du ud af, at din statslige indkomstskattebyrde kun var $ 2000, så du modtog en tilbagebetaling af staten på $ 1000 (som blev modtaget i 2016).
- På din 2016 føderale selvangivelse skal du tilføje din $ 1000-skatterefusion (fundet på 1099-G, du modtog) til din indkomst på linje 10.
Hvis du ikke specificerede fradrag det foregående år og i stedet tog standardfradraget, eller hvis du specificerede, men ikke tog statens skattefradrag (tager i stedet momsfradraget), behøver du ikke tilføje 1099-G-refusionen til din inko mig (se instruktionerne til 1040 linje 10 ).
Den føderale skatterefusion refunderes aldrig på din føderale selvangivelse eller på din stat selvangivelse.