Ik werk momenteel aan een webapplicatie om op een dag een bedrijf te worden.
Ik besteed waarschijnlijk meer dan 20-30 uur per week eraan (ik zou graag meer willen uitgeven, maar ben nog niet klaar om mijn fulltime baan op te zeggen) maar het punt is dat we bezig zijn met marketing en opbouw het, dus het maakt eigenlijk geen winst. Zoals veel startups, heeft het idee een kritische massa nodig voordat er geld mee kan worden verdiend.
Hoe dan ook, de vraag is: ik heb een beetje uitgegeven geld voor zaken als nieuwe computerapparatuur, het kopen van domein, serverruimte, softwarelicenties, advertenties om gebruikers aan te trekken, reizen enz.
Ik wil deze als zakelijke uitgave op mijn belastingaangifte kunnen claimen. vraag is of de belastingdienst accepteert dat dit een bedrijf is in plaats van een hobby?
Aangezien ik nog geen winst maak, hoe zou ik deze zaak dan kunnen onderscheiden van bijvoorbeeld een andere persoon die net doet alsof hij is begonnen? een bedrijf aan te trekken zodat ze wat zakelijke uitgaven kunnen claimen.
Tegelijkertijd moeten er heel veel startups zijn, met name in de technische ruimte, die bij de start kosten hebben en jarenlang geld – veel kan mislukken en nooit geld verdienen.
PS – ik ben in Australië als dat helpt.
Antwoord
Ja, u kunt uw zakelijke aftrekposten claimen als u nog geen inkomsten genereert. Maar eerst moet u beslissen welke structuur u voor uw bedrijf wilt hebben. Ofwel een bedrijfsstructuur of een enige handelaar of partnerschap.
Bedrijfsstructuur
Als u een bedrijfsstructuur kiest (die duurder is om op te zetten), zou u uw aftrekposten claimen, maar geen inkomen. U zou dus verlies lijden en verliezen blijven lijden totdat uw inkomsten uit het bedrijf hoger zijn dan uw uitgaven. Deze verliezen blijven dus binnen het bedrijf en kunnen worden overgedragen naar toekomstige inkomstenjaren wanneer u winst maakt om deze winsten te compenseren. Raadpleeg ATO – Belastingverliezen bedrijf voor meer informatie.
Enige handelaar in partnerschap Structuur
Als u ervoor kiest om een eenmanszaak of een partnerschap te zijn en uw bedrijf verlies maakt, moet u de niet-commerciële verliesregels controleren om te zien of u kan het verlies compenseren met uw inkomsten uit andere bronnen, zoals lonen.
Om uw zakelijke verliezen te compenseren met uw andere inkomsten, moet uw bedrijf een van deze tests doorstaan:
- Het produceert een belastbaar inkomen van minstens $ 20.000.
- Het heeft in drie van de afgelopen vijf jaar (inclusief het huidige jaar) winst gemaakt.
- Het maakt gebruik van onroerend goed of een rente in onroerend goed ter waarde van minstens $ 500.000 op doorlopende basis.
- Het gebruikt andere activa ter waarde van minstens $ 100.000 op doorlopende basis.
Als u niet slaagt een van deze tests, die u als start-up hoogstwaarschijnlijk niet zult doen, moet u uw bu naar voren halen verliezen tot een inkomensjaar waarin u wel voor een van de toetsen slaagt, dan kunt u dit verrekenen met uw overige inkomen. Dit is wat een legitiem bedrijf onderscheidt van iemand die een hobby heeft, want tenzij u ten minste $ 20.000 aan verkoopinkomsten begint te verdienen (de gemakkelijkste test om te slagen), kunt u uw zakelijke verliezen niet gebruiken voor uw andere inkomsten. Raadpleeg ATO – Niet-commerciële verliezen voor meer informatie.
Opmerkingen
- Moet u nu het bedrijf opzetten voordat u inkomsten gaat verdienen, of kunt u met terugwerkende kracht zakelijke uitgaven claimen?
- Ja, u moet het bedrijf eerst opzetten, anders zou u gewoon hobby beoefenen en geen kosten kunnen declareren. Je kunt alleen onkosten declareren voor een bedrijf vanaf de datum waarop het bedrijf is opgericht.
- Oké, bedankt voor de info en ook bedankt voor het reageren op een opmerking over een 5 jaar oud bericht!